Von Enron zu Wirecard: Wie die Blockchain-Technologie das Problem hätte verhindern können

Wie kann ein weltweit anerkanntes Unternehmen einen Betrug in Höhe von 2,1 Milliarden US-Dollar so lange vertuschen?

Die Wirecard-Affäre

Der Wirecard-Skandal zeigt auf, wie ein anscheinend respektvolles und gesetzeskonformes Unternehmen bestimmte Informationsstränge offenlegen und dabei wichtige Details taktisch weglassen kann, um regulatorische Einschränkungen und strenge Prüfungen zu überwinden.

Betrug scheint durch ein großes Filialnetz und eine verdrehte Unternehmensstruktur ermöglicht worden zu sein. Durch die Akquisition der XCOM Bank AG im Jahr 2006 wurde das Mandat von Wirecard erheblich erweitert, sodass es für die Ausgabe von Kreditkarten geeignet ist und gleichzeitig Geld im Auftrag von Händlern verwaltet. Dies ist ein Spektrum von Aktivitäten, die traditionell die Grenze zwischen Nichtbank-Bankgeschäften verwischen und einfach.

Zwischen 2011 und 2014 begann Wirecard mit dem Kauf mehrerer asiatischer Zahlungsunternehmen, was die Struktur und Bilanz des Unternehmens noch komplexer machte. Laut einer Untersuchung der Financial Times verarbeiteten einige dieser Filialen Zahlungen im Auftrag des Unternehmens, sodass Wirecard ein ausgeklügeltes Schutzschild für verdächtige Buchhaltungspraktiken aufbauen konnte, einschließlich eines Budgetlochs in Höhe von 2 Milliarden US-Dollar.  

2020: Eine Untersuchung der deutschen und singapurischen Aufsichtsbehörden führte dazu, dass die Behörden zwei Treuhandkonten auf den Philippinen ausfindig machten, auf denen angeblich das fehlende Geld lag. Die Annahmen und Zweifel an Wirecards Treu und Glauben haben viele zu der Annahme geführt, dass das Unternehmen seinen Wert durch die Simulation des Geschäfts mit Drittkäufern steigert.

Eine leicht abweichende Theorie legt nahe, dass vielleicht ein Teil dieses "Geschäfts" legitim war, aber nicht unbedingt im Auftrag von Wirecard betrieben wurde und Geld nie dort war, wo es sein sollte.

Die Blockchain-Alternative

Die Blockchain-Technologie ermöglicht den Austausch von organisationsübergreifenden Informationen in Echtzeit, um das Risiko von Finanzverbrechen zu verringern. Dies gilt auch in Fällen, in denen die kriminellen Netzwerke geografisch verteilt sind und mehrere Banken zur Deckung illegaler Aktivitäten eingesetzt werden, wie im Fall von Wirecard.

Da kriminelle Netzwerke immer ausgefeilter werden, kann die Blockchain-Technologie genutzt werden, um den Regulierungsbehörden dabei zu helfen, ein riesiges Ökosystem für zu kontrollieren kaufen bitcoin und nicht nur. Offensichtlich benötigen Unternehmen aus regulatorischen oder wettbewerblichen Gründen immer ein gewisses Maß an Datenschutz.

Aus diesem Grund wäre es angebracht, das richtige Gleichgewicht zu finden und die Hauptunternehmen effizienter für ihre Handlungen verantwortlich zu machen als jede Regierung oder regulierte Stelle, die derzeit in der Lage ist, Blockchain-Technologie und neue kryptografische Techniken zu verwenden, die zur Signalisierung beitragen falsche Transaktionen.

Im Fall von Lehman Brothers, Enron und jetzt Wirecard sind die zuständigen Aufsichtsbehörden öffentlich gescheitert. Obwohl Wirecard vollständig geprüft wurde, haben die vielschichtigen Niederlassungen des Unternehmens es ermöglicht, Finanzinformationen zu verwechseln und Vorschriften zu umgehen.

Mit der Blockchain, die im Kontext eines regulierten Finanzsystems implementiert ist, können wir uns zu dezentraleren und transparenteren Zahlungs- und Buchhaltungssystemen bewegen, um zukünftige Verstöße gegen Vorschriften zu vermeiden und Körperschaften davon abzubringen, das System zu betrügen.